Топ новостей


РЕКЛАМА



Календарь

Экономика мира » Новости »

Металевий рахунок

  1. Як відкрити ОМС
  2. Які операції можливі на рахунку
  3. оподаткування
  4. Ризики при відкритті рахунку, система страхування вкладів
  5. Переваги і недоліки
  6. Корисні відео
  7. Банки, які надають послуги з відкриття ОМС

Велика частина громадян, маючи в своєму розпорядженні вільні грошові кошти, прагне використовувати їх максимально ефективно. Установами банківського сектора на практиці реалізовано безліч інструментів, що дозволяють вкласти кошти вигідно. З цією метою можна відкрити банківський депозит на комфортних умовах або вкласти гроші в металевий рахунок.

Металевий рахунок (далі ОМС) являє собою різновид банківського вкладу. Однак тут і криється головна особливість. На відміну від банківських продуктів, які приймають вклади в рублях або іноземній валюті, при відкритті ОМС використовується один з видів металів, причому в знеособленої формі.

Знеособлена форма означає, що власник рахунку в реальності не отримує злитка з будь-якого металу. Замість цього відбувається зарахування таких же коштів на його рахунок в сумі, еквівалентній вартості придбаного металу, але не в валюті, а в грамах.

Для російського банківського сектора характерне використання таких металів при вкладенні коштів в ОМС, як платина, золото, паладій і срібло.

Також як і для валюти, кожен день банком встановлюється курс, за яким можна придбати, або продати ці види металу.

Орієнтуючись на встановлені курси, громадяни звертаються в банк. Маючи певну суму, вкладник набуває метал і після цього на відкритий рахунок відбувається зарахування коштів в грамах.

Зміна вартості особливо цінних металів пов'язано з економічною ситуацією, як у світі в цілому, так і в країні. Нижче подано діаграму, що наочно демонструє зміну цін на золото, срібло, платину і паладій за минулі 18 років.

Нижче подано діаграму, що наочно демонструє зміну цін на золото, срібло, платину і паладій за минулі 18 років

Як видно з представленого графіка, ціни на дорогоцінні метали також піддаються коливанням. Однак не з такою великою амплітудою, як динаміка вартості валюти. Саме тому вкладати гроші в метали менш ризиковано.

Проте найбільшої вигоди можна досягти, якщо розміщувати свої кошти в знеособленому металевому внесок на тривалий термін.

Виходячи з показників, зазначених у діаграмі, наведемо приклад розрахунку можливого доходу ОМС.

Вкладник, маючи вільні кошти в розмірі 150 000 рублів 1 січня 2008 року звернувся до банку з наміром відкрити металевий внесок. Як метал було вибрано золото. У цей день був встановлений курс в розмірі 890,12 рубля за 1 грам золота:

150 000 рублів / 890,12 рубля = 168,52 грама.

Таким чином, на рахунок вкладника було зараховано 168,52 грама золота. 1 січня 2011 року власник рахунку прийняв рішення зняти ці кошти, однак, на той момент вартість 1 грама золота вже становила 1363,92 рубля.

168,52 грама * 1363,92 рубля = 229 847,80 рублів.

Прибуток, отриманий за рахунок різниці в курсах, склала:

229 847,80 рублів - 150 000 рублів = 79 847,80 рублів.

Важливо! В даному прикладі, власником рахунку було отримано дохід, так як динаміка була позитивною. Однак якби кошти були вкладені в 2011 році, а зняті в 2017, вкладник зазнав би збитків, у зв'язку з тим, що вартість грама золота знизилася.

Як відкрити ОМС

Процедура відкриття ОМС, яка полягає в підписанні двостороннього договору з банківською установою, не вимагає надання великої кількості документів. В цілому механізм відкриття ОМС не відрізняється від розміщення коштів на депозиті.

Вкладник може звернутися в банк, що приймає такі види вкладів, маючи при собі лише паспорт, ІПН (при його наявності) і суму грошових коштів для придбання дорогоцінного металу.

Також як і багато видів вкладів у валюті, ОМС дозволено відкривати особам, які досягли віку 14 років, за наявності згоди батьків. При укладанні договору з банком обов'язково повинен бути присутнім представник неповнолітнього.

У вкладника при відкритті є можливість вибрати відповідний своїм потребам вид металевого внеску.

Основним критерієм, на підставі якого визначаються види металевих рахунків, є обмеженість періоду розміщення коштів. У зв'язку з цим розрізняють:

  1. ОМС відкриті «до запитання» або поточні ОМС
  2. Термінові ОМС або депозитні.

Поточні ОМС відкриваються в РФ найчастіше. Особливість їх полягає у відсутності будь-яких обмежень в термінах зняття коштів - зробити це можна в будь-який момент, коли вкладнику знадобляться гроші. У цьому випадку дохід (або збиток) власника рахунку представляє собою різницю між курсом покупки металу і його продажу.

Депозитні ОМС відкриваються на конкретний термін, який прописується в договорі з банком. При цьому отримати дохід від різниці в курсах є неможливим, так як прибуток формується на основі фіксованої процентної ставки за вкладом. Якщо власник рахунку закриває ОМС достроково, він втрачає все нараховані йому відсотки.

Які операції можливі на рахунку

На знеособленому металевому рахунку можливе здійснення наступних операцій:

  • Переклад металу з ОМС на рахунки відповідального зберігання дорогоцінних металів;
  • Зняття коштів з рахунку, тобто реалізація банку дорогоцінного металу;
  • Видача вкладнику вкладених коштів у вигляді зливків;
  • Купівля металу за дорученням власника рахунку;
  • Продаж за дорученням власника.

оподаткування

Відповідно до російського законодавства, доходи, отримані на території Росії, підлягають обкладенню податком на доходи. Оподаткування ОМС буде залежати від того, яким чином був сформований дохід за вкладом. Розглянемо можливі варіанти.

  1. Дохід визначається як різниця в курсах на момент покупки і продажу дорогоцінних металів. В цьому випадку, власник вкладу повинен заповнити і здати декларацію з ПДФО не пізніше 30 квітня року, наступного за роком отримання доходу, а також перерахувати державі 13% від отриманого доходу до 15 липня року здачі декларації.
  2. Друга ситуація на практиці зустрічається не так часто і полягає в оподаткуванні відсотків по ОМС. У цьому випадку банк виступає в ролі податкового агента і зобов'язується утримати податок з доходів власника рахунку і самостійно перерахувати його до бюджету. При цьому ніякої обов'язки в складанні декларації у вкладника не виникає.

Говорячи про оподаткування, не можна забувати про ПДВ. У зв'язку з тим, що при вкладенні коштів в металевий рахунок метал не має матеріально-речової форми, наприклад, у вигляді зливків, ПДВ при покупці не нараховується. Проте, якщо вкладник вирішить перевести кошти на рахунку в реальний метал, йому доведеться сплатити даний податок.

Отже, в які ж банківські інструменти вигідно вкласти кошти: в депозит чи ОМС? Ось головне питання, яке цікавить вкладників, адже саме прибутковість є основним показником, що характеризує вкладення грошових коштів.

Порівняємо дохідність ОМС і депозиту, використовуючи дані прикладу, розглянутого вище.

Вкладник, вклавши 150 000 рублів в ОМС (золото) в 2008 році, в 2011 році отримав прибуток у розмірі 79 847,80 рублів.

При цьому, відкрити не ОМС, а депозит із середньою ставкою 7%, він отримав суму в розмірі 34 903,61 рублів, що вдвічі менше, ніж ОМС.

Відповідно, при виборі типу рахунку, слід ретельно проаналізувати умови надання послуг і орієнтуватися на динаміку цін на дорогоцінні метали.

Ризики при відкритті рахунку, система страхування вкладів

Незважаючи на те, що відкриття ОМС має безліч переваг, значний недолік також існує і полягає він у тому, що такий різновид вкладення коштів не бере участі в програмі страхування вкладів.

Чим це може загрожувати вкладнику? Це означає, що якщо банк буде ліквідований, то на відміну від власників звичайних рублевих або валютних рахунків, вкладник ОМС на повернення своїх коштів претендувати не може.

Переваги і недоліки

Кожному вкладнику перед укладенням договору з банком, слід проаналізувати переваги і недоліки знеособлених металевих рахунків, що дозволить їм прийняти правильне рішення.

До переваг ОМС можна віднести:

  1. Невеликий пакет документів для оформлення.
  2. Надійність, так як коливання курсів дорогоцінних металів не так істотні, як вартість валюти.
  3. Вигода придбання знеособленого металу - немає необхідності платити ПДВ.

Серед недоліків можна виділити:

  1. Відсутність системи страхування вкладів в знеособлений метал.
  2. Для того щоб отримати дохід необхідно регулярно стежити за зміною курсу.
  3. Вклавши гроші на невеликий термін, вкладник ризикує зазнати збитків.

Корисні відео

Лекція з курсу по банківській системі: Вклад в дорогоцінних металах від вищої школи економіки.

Рассужднія про ОМС від Гарегіна Ашотовича Тосуняна

Банки, які надають послуги з відкриття ОМС

Безліч банків на сьогоднішній день пропонують послуги з відкриття ОМС. Розглянемо основні і найбільш популярні серед них:

  1. Ощадбанк Росії
  2. ВТБ 24
  3. Россельхозбанк
  4. Альфа Банк
  5. Газпромбанк

Отже, в які ж банківські інструменти вигідно вкласти кошти: в депозит чи ОМС?
Чим це може загрожувати вкладнику?

Реклама



Новости