Топ новостей


РЕКЛАМА



Календарь

Экономика мира » Новости »

Банківська гарантія

  1. Види банківських гарантій
  2. Вартість банківської гарантії
  3. Термін дії банківської гарантії
  4. законодавче регулювання
  5. Обов'язкові атрибути банківської гарантії
  6. Особливості банківської гарантії
  7. Відео
  8. Банківська гарантія в Ощадбанку
  9. Які види гарантій надає Сбербанк?
  10. Необхідні документи
  11. Взаємовідносини при настанні обставин, передбачених гарантією

Банківська гарантія - це офіційне обіцянку банку (гаранта) заплатити вашим партнерам (бенефіціарам), якщо ваша компанія (принципал) не зможе виконати свої зобов'язання. Гарантія підвищує статус компанії як надійного партнера, так як передбачається, що банк за певну плату бере на себе зобов'язання свого клієнта виконати умови контракту. Однак отримати гарантія можна не у всіх кредитних організаціях: список банків, які мають право на її видачу, можна знайти на сайті Мінфіну.

Види банківських гарантій

  • Гарантія на виконання зобов'язань, в тому числі по державних і муніципальних контрактів. Такий документ надається компанією, яка стала переможцем торгів на отримання державного замовлення. Для того, щоб замовник уклав договір з компанією-переможцем, вона повинна надати гарантію того, що в разі неналежного виконання нею контракту, банк виплатить за неї гарантійну суму замовнику в рахунок покриття штрафів, пені неустойок.
  • Тендерна гарантія: Такий вид гарантії оформляється на вимогу організатора тендера і усуває ризик того, що: учасник торгів відкличе заявку на участь вже після закінчення строку її подання; переможець тендеру відмовиться укладати договір на поставку товару / виконання робіт або виконає його в неналежному вигляді. Проведення тендеру вельми ризикований захід, так замовник не тільки забезпечує собі безпеку, але і відсіває ненадійні компанії.
  • Митна гарантія: Це письмове зобов'язання, що видається банком митним органам, яка гарантує оплату компанією митних платежів. Такий вид гарантії надає відстрочку оплати митних платежів терміном до 1 року. Але не кожен банк має право видавати гарантію митним органам, а лише ті, що входять до спеціального реєстру.
  • Гарантія повернення авансововго платежу: Замовник після укладення з вашою компанією контракту на виконання послуг / поставку товарів може оплатити аванс. Його розмір може складати до 30% від розміру контракту. Однак перш ніж отримати аванс необхідно надати гарантію його повернення. Так замовник намагається убезпечити себе від нецільового витрачання авансу виконавцем. Якщо аванс витрачається не за призначенням, то банк повертає йому кошти.
  • Гарантію на користь податкових органів: Письмове зобов'язання банку, видане на користь податкових органів для забезпечення оплати компанією платежів в ФНС. Зокрема, гарантія сплати ПДВ на користь ФНС дає платнику податків можливість отримати повернення суми ПДВ, заявленої до відшкодування в податковій декларації, ще до завершення камеральної податкової перевірки. Відповідно, клієнт отримує гроші, які пускає в обіг і заробляє через відсутність зволікань. Згідно з пунктом 4 статті 176.1 НК РФ в якості гаранта може виступати тільки той банк, який відповідає встановленим вимогам.

Забезпечення банківських гарантій

Слід розуміти, що банк гарантує за зобов'язаннями клієнта не своїм майном, а заставним забезпеченням по гарантії, яке і буде реалізовано банком в разі невиконання клієнтом зобов'язань. А з виручених коштів буде виплачено гарантійне відшкодування. Забезпечення може виступати рухоме і нерухоме майно принципала, поручительство фізичних і юридичних осіб, вексель банку або гарантійний депозит. Найчастіше в якості застави по банківській гарантії приймаються наступні активи:

  • нерухомість;
  • транспортні засоби;
  • обладнання;
  • товарно-матеріальні цінності;
  • векселі та інші цінні папери;
  • поручительство власників бізнесу;
  • Гарантії суб'єктів Російської Федерації чи муніципальних утворень;
  • порука фондів підтримки підприємництва;
  • гарантії інших банків.

Обов'язкова умова - це ліквідність застави, щоб в разі невиконання принципалом зобов'язань банк не мав проблем з його реалізацією. Адже саме з цих коштів буде виплачуватися гарантійне відшкодування.

Вартість банківської гарантії

В першу чергу, банк стягує з принципала комісію банку за видачу гарантії. В середньому, це 1-8% від суми гарантійного покриття. Величина комісій буде залежати від фінансового становища принципала, від виду заставного забезпечення, а також від інших показників, які можуть підвищити або знизити ризики банку, а, отже і розмір винагороди.

Також клієнтові доведеться заплатити банку за відкриття і ведення розрахункового рахунку. Тарифи на РКО можуть сильно відрізнятися в різних банках, але в середньому це 1-3 тис. Рублів на місяць за ведення рахунку плюс плата за інтернет-банкінг та інші платежі.

Інший важливий параметр - платіж у разі настання гарантійного випадку. Тобто якщо принципал не зміг виконати або виконав неналежним чином свої зобов'язання, розплачуватися перед бенефіціаром буде банк. Клієнт же зобов'язаний повернуть не тільки виплачену банком суму, але і відсотки. Зазвичай ставка по платежу порівнянна зі ставками банку по кредитах. В середньому, це 10-15%.

Також дізнайтеся розмір неустойки в разі прострочення повернення коштів. Як правило, вона становить менше 1% від суми простроченого платежу за кожен день прострочення.

Термін дії банківської гарантії

Термін дії банківської гарантії залежить від терміну дії договору, забезпеченням по якому вона виступає. Найчастіше, граничний термін дії банківської гарантії - протягом терміну дії контракту і максимум один місяць з дня його закінчення. Це передбачено пунктом 5 частини 2 статті 45, а також частиною 3 статті 96 Закону N 44-ФЗ «Про контрактну систему».

законодавче регулювання

Відповідно до російського законодавства, учасник тендера (аукціону, відкритих торгів) на отримання державного замовлення зобов'язаний надати забезпечення виконання майбутніх зобов'язань. Гарантувати їх виконання, зокрема, покликана банківська гарантія по держконтракту (поряд із заставою грошових коштів).

Гарантувати їх виконання, зокрема, покликана банківська гарантія по держконтракту (поряд із заставою грошових коштів)

Законодавче регулювання До 1 січня 2014 року всі вимоги до банків, бенефіціарам і гарантіям за держконтракти регламентувалися Законом № 94, з 1 січня вступив силу Федеральний закон № 44, який істотно посилює ці вимоги. Зокрема, тепер постачальник повинен буде надати в банк повний пакет документів, в тому числі підтверджують його стабільне фінансове становище. Згідно ФЗ-№ 44, банк тепер повинен перевіряти відомості про засновника, керівника і головного бухгалтера підприємства, щоб виключити ймовірність реєстрації компанії на підставних осіб.

Видавати банківські гарантії за новим законом зможуть тільки ті банки, які включені до спеціального переліку. А при її видачі постачальнику видається банком виписка з реєстру банківських гарантій (Єдиний реєстр банківських гарантій почне працювати на сайті держзакупівель з 1 квітня 2014 роки) як доказ того, що вона офіційно зареєстрована. Такий механізм виключає можливість її підробки.

Обов'язкові атрибути банківської гарантії

Згідно ФЗ-№ 44, банківська гарантія бути безвідкличної і повинна містити:

  1. суму банківської гарантії, що підлягає сплаті гарантом замовнику в разі неналежного виконання зобов'язань принципалом;
  2. зобов'язання принципала, належне виконання яких забезпечується банківською гарантією;
  3. обов'язок гаранта сплатити замовнику неустойку в розмірі 0,1% грошової суми, яка підлягає сплаті, за кожен календарний день прострочення;
  4. умова, згідно з яким виконанням зобов'язань гаранта по банківській гарантії є фактичне надходження грошових сум на рахунок замовника;
  5. термін дії банківської гарантії;
  6. відкладальне умова, що передбачає укладення договору надання банківської гарантії за зобов'язаннями принципала, що виникли з договору при його укладанні, в разі надання банківської гарантії як забезпечення виконання контракту;
  7. встановлений Урядом РФ перелік документів, що надаються замовником банку одночасно з вимогою про здійснення сплати грошової суми по банківській гарантії.

Особливості банківської гарантії

  • Суб'єкти. Гарантом може виступати лише банк, інша кредитна установа або страхова організація (стаття 368 Цивільного кодексу РФ);
  • Возмездность банківської гарантії. За видачу банківської гарантії принципал сплачує гаранту винагороду (ст. 369 ЦК України);
  • Незалежність банківської гарантії від основного зобов'язання. Передбачене банківською гарантією зобов'язання гаранта перед бенефіціаром не залежить у відносинах між ними від того основного зобов'язання, в забезпечення виконання якого вона видана, навіть якщо в гарантії міститься посилання на це зобов'язання (ст. 370 ЦК України);
  • Безвідкличність банківської гарантії. Банківська гарантія не може бути відкликана гарантом, якщо в ній не передбачено інше (ст. 371 ЦК України);
  • Непередаваність прав по банківській гарантії. Те Що бенефіціару за банківською гарантією право вимоги до гаранта не може бути передано іншій особі, якщо в гарантії не передбачено інше (ст. 372 ЦК України).

Як вибрати банк для отримання банківської гарантії?

Для початку необхідно вивчити умови, на яких різні банки готові надати гарантії. По-перше, це сума гарантії. У багатьох банках максимальний розмір визначається індивідуально, залежно від фінансової стійкості компанії. Далі потрібно дізнатися величину винагороди банку за видачу гарантії, як правило, це 1-5%. Важливий параметр - розмір процентної ставки в разі настання гарантійного випадку, тобто в разі сплати банком грошових сум по вашим зобов'язаннями. Це означає, що якщо ваша компанія все-таки не змогла виконати свої фінансові чи інші зобов'язання, на допомогу прийде ваш банк. Він розрахується з вашим партнерами, а відсоток від надання цієї послуги становитиме 10-30%.

Термін відшкодування платежу зазвичай становить кілька місяців. Також при виборі банку слід звернути увагу на забезпечення, яке може знадобитися для отримання банківської гарантії. Як правило, це застава рухомого і нерухомого майна або поручительства. Однак багато банків надає гарантійні зобов'язання, навіть якщо вони не забезпечені заставою, зокрема, Ощадбанк Росії.

Відео

Безвідклична банківська гарантія

Безвідклична банківська гарантія - це найбільш надійний спосіб забезпечення зобов'язань. Так як передбачається, що банк (гарант) гарантує за свого клієнта (принципала) перед його замовником (бенефіціаром), на випадок якщо принципал не зможе виконати свої зобов'язання. А безвідкличність передбачає, що банк в будь-якому випадку буде відповідати за зобов'язаннями, якщо принципал не зможе цього зробити. Відкликати гарантію банк не зможе ні за яких обставин.

Те, що гарантія має безвідкличної характер, має бути відображено в письмовому вигляді, в договорі. На ній повинні стояти підписи керівника і головного бухгалтера кредитної установи, закріплені печаткою.

Переваги безвідкличної гарантії для принципала - не потрібно відволікати з обороту для забезпечення за контрактом, гарантії виконання якого надасть банк. Таку гарантію не важко отримати, крім комерційних банків її видають різні фонди підтримки підприємців, гарантійні фонди. Найчастіше, від принципала можуть не вимагати навіть застави чи іншого матеріального забезпечення.

Безвідкличність банківської гарантії, в першу чергу, важлива для бенефіціара. Так як вона є доказом серйозності намірів виконавця. А це означає, що контракт буде виконаний, а якщо у принципала виникнуть проблеми з його виконанням, за зобов'язаннями в будь-якому випадку відповість банк. Саме через високий ступінь надійності безвідкличні гарантії - обов'язкова вимога при укладанні держконтрактів.

Відповідно до російського законодавства, учасник тендера (аукціону, відкритих торгів) на отримання державного замовлення зобов'язаний надати забезпечення виконання майбутніх зобов'язань. Гарантувати їх виконання, зокрема, покликана банківська гарантія по держконтракту. До 1 січня 2014 року всі вимоги до банків, бенефіціарам і гарантіям за держконтракти регламентувалися Законом № 94, з 1 січня вступив силу Федеральний закон № 44, який істотно посилює ці вимоги. Зокрема, видавати банківські гарантії за новим законом зможуть тільки ті банки, які включені до спеціального переліку ( http://www.minfin.ru/ru/tax_relations/policy/bankwarranty/ ). А при її видачі постачальнику видається банком виписка з реєстру банківських гарантій (Єдиний реєстр банківських гарантій почне працювати на сайті держзакупівель з 1 квітня 2014 роки) як доказ того, що вона офіційно зареєстрована. Такий механізм виключає можливість її підробки.

Згідно з пунктом 2 статті 45 Федерального закону №44 «Про контрактну систему в сфері закупівель товарів, робіт, послуг для забезпечення державних і муніципальних потреб», банківська гарантія повинна бути безвідкличної і повинна містити:

  1. суму банківської гарантії, що підлягає сплаті гарантом замовнику в разі неналежного виконання зобов'язань принципалом;
  2. зобов'язання принципала, належне виконання яких забезпечується банківською гарантією;
  3. обов'язок гаранта сплатити замовнику неустойку в розмірі 0,1% грошової суми, яка підлягає сплаті, за кожен календарний день прострочення;
  4. умова, згідно з яким виконанням зобов'язань гаранта по банківській гарантії є фактичне надходження грошових сум на рахунок замовника;
  5. термін дії банківської гарантії;
  6. відкладальне умова, що передбачає укладення договору надання банківської гарантії за зобов'язаннями принципала, що виникли з договору при його укладанні, в разі надання банківської гарантії як забезпечення виконання контракту;
  7. встановлений Урядом РФ перелік документів, що надаються замовником банку одночасно з вимогою про здійснення сплати грошової суми по банківській гарантії.

Термін дії безвідкличної гарантії (як і будь-який інший гарантії), як правило, відповідає періоду дії договору, під який видається забезпечення. Може також поширюватися і на період гарантійного терміну. Граничний термін - 1 місяць після виконання основного зобов'язання.

Винагорода банку складається вказується в договорі. Це комісія за видачу гарантії, плата за відкриття і ведення розрахункового рахунку в банку, платіж при настанні гарантійного випадку, неустойка в разі прострочення повернення коштів. У разі, якщо банку доводиться виплачувати борги виконавця, він має право на відшкодування збитків у повному розмірі (виплачена їм сума плюс відсотки за відволікання коштів).

Відповідальність гаранта припиняється в наступних випадках (стаття 378 ЦК України):

  • Термін поручительства закінчився: При чому, не важливо чи діє ще договір, під який цю гарантію брали. Банківська гарантія відноситься до неакцессорним видам забезпечення виконання контрактів, а значить, гарантійне зобов'язання є незалежним від основного.
  • Виконавець виконав зобов'язання в повному обсязі: Якщо принципал виконає умови основного зобов'язання в повному обсязі та бенефіціар не має претензій за якістю і часу виконання, то чи не гарантійне зобов'язання припиняється;
  • Кредитор відмовився від своїх вимог.

Банківська гарантія в Ощадбанку

Банківська гарантія в Ощадбанку

Укладення угоди завжди пов'язане з ризиком, так як одна із сторін не буде нездатна виконати свої фінансові зобов'язання. Уникнути такої ситуації допоможе банківська гарантія. Підходити до вибору банку треба серйозно, тому що від його надійності залежатиме ваша репутація. Давайте розберемося, на яких умовах можна отримати банківську гарантію в найстарішому банку Росії - Ощадбанку.

Банківська гарантія покликана допомогти компанії бути готовою до прийняття участі в тендері і укласти вигідний контракт, а також гарантувати її зобов'язання перед податковим та митним органам по платежах до бюджету. За допомогою банківської гарантії компанії підтверджує свою платоспроможність, але не за рахунок власних або взятих в кредит коштів, а за рахунок письмового поручительства банку. Це своєрідне обіцянку банку (гаранта) заплатити вашим партнерам (бенефіціарам), якщо ваша компанія (принципал) не зможе виконати свої зобов'язання. Чи варто відзначати, що гарантія від надійного партнера як Ощадбанк - це запорука успішності вашого бізнесу. І до вибору кредитної організації варто підійти ретельно.

Які види гарантій надає Сбербанк?

З 2013 року Ощадбанк Росії пропонує малому бізнесу продукт «Бізнес-гарантія». В рамках даної послуги ви можете отримати:

  • Гарантію на Виконання зобов'язань, в тому чіслі по державних и муніціпальніх Контрактів. Такий документ надається Ощадбанком компании, яка стала Переможця торгів на Отримання державного замовлення (держконтракту). Для того, щоб замовник уклав договір з компанією-переможцем, вона повинна надати гарантію того, що в разі неналежного виконання нею контракту, банк виплатить за неї гарантійну суму замовнику в рахунок покриття штрафів, пені неустойок.
  • Тендерну гарантію. Такий вид гарантії оформляється на вимогу організатора тендера і усуває ризик того, що: учасник торгів відкличе заявку на участь вже після закінчення строку її подання; переможець тендеру відмовиться укладати договір на поставку товару / виконання робіт або виконає його в неналежному вигляді. Проведення тендеру вельми ризикований захід, так замовник не тільки забезпечує собі безпеку, але і відсіває ненадійні компанії.
  • Митну гарантію. Це письмове зобов'язання, що видається Ощадбанком митним органам, яка гарантує оплату компанією митних платежів. Такий вид гарантії надає відстрочку оплати митних платежів терміном до 1 року. Але не кожен банк має право видавати гарантію митним органам, а лише ті, що входять до спеціального реєстру. Сбербанк включений в нього наказом Федеральної митної служби від 2 червня 2008 року № 683 «Про затвердження Реєстру банків та інших кредитних організацій».
  • Гарантію повернення авансового платежу. Замовник після укладення з вашою компанією контракту на виконання послуг / поставку товарів може оплатити аванс. Його розмір може складати до 30% від розміру контракту. Однак перш ніж отримати аванс необхідно надати гарантію його повернення. Так замовник намагається убезпечити себе від нецільового витрачання авансу виконавцем. Якщо аванс витрачається не за призначенням, то Сбербанк повертає йому кошти.
  • Гарантію на користь податкових органів. Письмове зобов'язання Ощадбанку, видане на користь податкових органів для забезпечення оплати компанією платежів в ФНС. Зокрема, гарантія сплати ПДВ на користь ФНС дає платнику податків можливість отримати повернення суми ПДВ, заявленої до відшкодування в податковій декларації, ще до завершення камеральної податкової перевірки. Відповідно, клієнт отримує гроші, які пускає в обіг і заробляє через відсутність зволікань. Згідно з пунктом 4 статті 176.1 НК РФ в якості гаранта може виступати тільки той банк, який відповідає встановленим вимогам. Сбербанк підходить під ці умови: його статутний капітал складає більше необхідних 500 млн руб., А власні кошти - понад 1 млрд руб.

Необхідні документи

  1. Заява на надання гарантії (складається на фірмовому бланку позичальника в довільній формі із зазначенням суми, мети гарантії, терміну її отримання, забезпечення);
  2. Анкета Позичальника;
  3. Правовстановлюючі документи;
  4. Бухгалтерська звітність на 5 останніх звітних дат, розшифровки до неї;
  5. Бізнес-план на період отримання гарантії (прогноз руху грошових коштів і план доходів і витрат);
  6. Документи по угоді, яка повинна бути забезпечена гарантією;
  7. Документи щодо забезпечення.

Відео

Умови гарантії в Ощадбанку

Головне обмеження послуги Ощадбанку «Бізнес-Гарантія» - це річна виручка підприємства, яка не повинна перевищувати 400 млн рублів. Таке обмеження пов'язане з тим, що дана послуга входить в лінійку кредитів для малого бізнесу.

Термін, на який надається гарантія, від 1 до 24 місяців. Сума гарантії - від 50 тис. Рублів, Максимальна сума обмежується номіналом векселя в разі, якщо забезпеченням є вексель Ощадбанку, в інших випадках - визначається платоспроможністю клієнта. Винагорода за видачу - від 2% від суми видається гарантії.

Є мінімальний поріг, винагороди, він залежить від виду застави: під векселі Ощадбанку - це 5 тис. Рублів, під поручительство - 10 тис. Рублів, під заставу майна - 14 тис. Рублів. Відсоткова ставка в разі настання гарантійного випадку - від 10% річних. Однак вона діє при терміні надання 12 місяців і повне забезпечення векселів Ощадбанку, а підсумкова процентна ставказавісіт від фінансового стану клієнта.

Термін відшкодування платежу по гарантії - 3 місяці. Неустойка за несвоєчасне повернення платежу - 0,1% від простроченої заборгованості, нараховується на суму простроченого платежу за кожен день прострочення.

Таблиця 1. Умови надання банківської гарантії в Ощадбанку Росії

Термін Від 1 до 24 місяців Винагорода за видачу гарантії Від 2% від суми видається гарантії, але не менше: 5000 руб. - при видачі гарантій під заставу векселів Ощадбанку, 10 000 руб. - під поручительство, 14 000 руб. - під заставу майнового забезпечення Процентна ставка за відволікання грошових коштів Банку при настанні гарантійного випадку Від 10% річних Валюта кредиту Рублі РФ, долари США, євро Види гарантій Гарантія виконання обязательствТендерная гарантіяТаможенная гарантіяГарантія повернення авансового платежаГарантія на користь податкових органів Сума гарантії Від 50 000 рублів. Максимальна сума обмежена тільки фінансовим станом клієнта, при забезпеченні векселями Ощадбанку - обмежується вексельної сумою Термін відшкодування платежу по гарантії 3 місяці Забезпечення Порука фізичної / юридичної ліцаЗалог наявного майна Страхування Не потрібно Неустойка за несвоєчасне відшкодування платежу за гарантійним зобов'язанням 0,1% від простроченої заборгованості по відшкодуванню платежу за гарантійним зобов'язанням. Чи нараховується на суму простроченого платежу за кожен день прострочення

Можливі види забезпечення гарантійних зобов'язань:

  • транспортні засоби;
  • обладнання;
  • товарно-матеріальні цінності;
  • об'єкт нерухомості;
  • векселі Ощадбанку;
  • поручительство власників бізнесу;
  • Гарантії суб'єктів РФ або муніципальних утворень;
  • порука Фондів підтримки малого бізнесу;
  • сільськогосподарські тварини;
  • гарантії інших банків.

Взаємовідносини при настанні обставин, передбачених гарантією

Якщо все ж гарантійний випадок настав, Сбербанк зобов'язаний виплатити бенефіціару необхідну суму. Постраждала сторона (замовник послуг / товару, який не отримав їх або отримав в неналежну якість) повинна пред'явити свої вимоги у письмовій формі, в обов'язковому порядку повинно бути вказано, яким чином принципал порушив свої зобов'язання. Документи необхідно надати до закінчення терміну дії банківської гарантії. Відмова Ощадбанку платити може бути тільки в двох випадках: вимоги бенефіціара не відповідають умовам гарантії або термін гарантії минув.

А для того, щоб уникнути складнощів з банківською гарантією, вибирайте перевірений банк, так як від цього вибору залежить ваша репутація в бізнес співтоваристві. При правильному використанні даного інструменту ви можете значно збільшити прибуток вашої організації.

Як вибрати банк для отримання банківської гарантії?
Які види гарантій надає Сбербанк?

Реклама



Новости