Що таке лізинг

1. Кому підходить лізинг?
2. Чи буває пільговий лізинг для малого бізнесу?
3. Може, краще взяти кредит?
4. переваги лізингу
5. Як оформити договір лізингу?
6. На що звернути увагу, підписуючи договір?
7. Як оплачувати лізинг?
8. Що буде, якщо вчасно не внести платіж або не повернути обладнання?
9. ризики лізингу
10. Що таке зворотний лізинг?
11. Чим може бути небезпечний зворотний лізинг?
12. Як вибрати лізингову компанію?

Коли підприємцю на час потрібні обладнання транспортні засоби для бізнесу, він може їх орендувати. Якщо вони потрібні надовго, зазвичай вигідніше їх купити, навіть якщо для цього доведеться взяти кредит. Але отримати кредит буває не так просто. У цій ситуації зручніше скористатися такою послугою, як лізинг. Правда, при цьому потрібно ретельно оцінити можливі переваги і ризики.

Афанасій недавно відкрив готель на Чорноморському узбережжі. Для бізнесу йому потрібен мікроавтобус, щоб зустрічати гостей з аеропорту. Але грошей на мікроавтобус зараз немає. Афанасій може звернутися в спеціальну компанію, яка купить для нього мікроавтобус і дозволить їм користуватися за певну плату. Договір можна укласти на довгий термін - наприклад, на два-три роки. А коли цей термін підійде до кінця, Опанас вже трохи заробить і зможе викупити мікроавтобус або просто повернути його.

Компанія, яка дає підприємцям таку можливість, називається лізингової, а сама послуга - лізингом.

Лізингова компанія на замовлення клієнта здобуває необхідний йому транспорт, обладнання або нерухомість, а потім здає їх клієнту в оренду на певний термін. При цьому у підприємця є можливість в кінці терміну оренди викупити це майно і стати його власником.

Для клієнта лізинг - це одночасно і оренда, і аналог цільового кредиту. Підприємець отримує майно, яке йому потрібно для бізнесу, і розплачується за нього поступово, як по кредиту. При цьому умови у лізингу зазвичай більш гнучкі, ніж у кредиту. Наприклад, лізингова компанія може врахувати сезонність вашого бізнесу і розподілити платежі зручним для вас чином.

Для Афанасія краще, якщо розмір лізингових платежів буде вище в розпал курортного сезону, коли його прибуток максимальна, і нижче в міжсезоння.

Кому підходить лізинг?

Індивідуальним підприємцям і юридичним особам, яким потрібна спецтехніка, транспорт, нерухомість або обладнання для бізнесу.

Можливість оформити лізинг є і у фізичних осіб - наприклад, якщо вам потрібна машина для особистих цілей. Але в цьому випадку варто уважно порівняти пропозиції лізингових компаній і умови по автокредитах в банках. Часто кредит виявляється вигідніше.

В лізинг не можна взяти земельну ділянку, природний об'єкт (наприклад, поле або озеро) і майно, яке належить державі і згідно із законом не підлягає вільному обігу (наприклад, будівлі - пам'ятки культури). Зате фермери можуть придбати в лізинг корів і коней.

Лізинг менш охоче схвалюють компаніям, які існують менше року: для лізингової компанії великий ризик, що бізнес затихне і підприємці не зможуть платити.

Чи буває пільговий лізинг для малого бізнесу?

Так, є державна для малих і мікропідприємств.

Процентні ставки за цією програмою низькі: 6% для російського обладнання і 8% для іноземного. При цьому підприємці самі можуть вибирати обладнання і його постачальника, а також зручний для себе графік платежів.

Але в програмі є і обмеження:

• Пільговий лізинг можуть отримати тільки представники, і.

• За програмою пільгового лізингу можна взяти обладнання для торгівлі та транспорт.

• Договір пільгового лізингу можна укласти тільки з однією з дочірніх лізингових компаній.

Може, краще взяти кредит?

Не завжди. Отримати підприємницький кредит буває досить складно. Оформити споживчий кредит теж не вийде - закон «» забороняє брати такий кредит на підприємницьку діяльність.

Якщо ви візьмете споживчий кредит і витратите його на запуск своєї справи, банк може дізнатися про це і розірвати договір. В такому випадку вам доведеться завчасно повернути всю суму.

Отримати майно в лізинг зазвичай набагато простіше. Вимоги до підприємців у лізингових компаній не такі суворі, як у банків. Умови лізингового договору (термін лізингу і графік платежів), як правило, більш гнучкі, ніж умови кредитного договору. Крім того, в лізинг можна взяти нежитлове приміщення. Це набагато простіше, ніж оформляти кредит на нерухомість. Але це далеко не всі переваги лізингу.

переваги лізингу

У лізингу багато плюсів в порівнянні з кредитом.

• Не потрібно вносити заставу. Саме обладнання, транспорт або нерухомість і є запорука того, що ви будете справно платити лізингової компанії. Інакше орендоване майно у вас заберуть.
• Ви заощадите на податок на прибуток. З прибутку, тобто різниці між вашими доходами і вашими витратами, стягується податок. Якщо ви взяли майно в лізинг, то на такий податок ви можете заощадити. Лізингові платежі враховуються в бухгалтерських документах як витрати, як і амортизація обладнання, а значить, вони зменшують вашу базу оподаткування.
• Майно може обійтися дешевше. Лізингові компанії часто закуповуються оптом, тому можуть купувати потрібні вам товари з великими знижками. Завдяки цьому ви можете поступово викупити у лізингової компанії транспорт або обладнання за меншу суму, ніж якби взяли кредит і купували їх самі.
• Чи не доведеться думати про доставку і монтаж обладнання. Лізингова компанія може взяти на себе всі турботи про транспортування. Якщо вам необхідно закордонне обладнання, це сильно заощадить ваші зусилля: доставку з-за кордону, митне оформлення, реєстрацію, доставку до вашої компанії і навіть монтаж може зробити лізингова компанія.

Як оформити договір лізингу?

Взяти щось в лізинг відносно просто. Зазвичай лізингові компанії вимагають невеликої список документів:

• заявку - в ній ви вкажете, яке обладнання, транспорт або нерухомість хочете взяти в лізинг, його бажану ціну, технічні характеристики, а також адреса і реквізити продавця, якщо ви його вже вибрали;
• бухгалтерський баланс вашої компанії за останній квартал або рік;
• нотаріально завірені копії установчих документів;
• бізнес план.

Лізингова компанія подивиться документи, оцінить вашу платоспроможність і відправить заявку продавцю.

Після цього лізингова компанія підпише з вами договір. Тепер ви повинні будете внести початковий внесок - аванс за майно.

Після внесення авансу для вас придбають обладнання, транспорт або нерухомість і передадуть їх вам. Але не забувайте вчасно вносити лізингові платежі.

На що звернути увагу, підписуючи договір?

Основний документ, який з вами обов'язково повинна підписати лізингова компанія, - це договір лізингу. Часто разом з ним йдуть додаткові договори - наприклад, договір страхування, гарантії або поручительства. Все залежить від того, яке майно ви берете і на яких умовах. У будь-якому випадку, коли ви укладаєте угоду з лізинговою компанією, обговоріть деталі:

• зафіксуйте вимоги до якості обладнання або транспорту, його комплектації і термінів передачі вам;
• пропишіть, які умови будуть вважатися порушенням договору (в якому разі лізингова компанія може розірвати відносини і забрати у вас майно);
• якщо ви не плануєте викуповувати майно, обговоріть з лізинговою компанією його допустимий знос; за законом ви повинні повернути обладнання транспортні засоби в робочому стані з урахуванням «нормального» зносу;
• обговоріть страховку.

Відповідальність за майно будете нести ви. Якщо з ним щось трапиться з вашої вини, наприклад верстат згорить на виробництві, ви все одно будете зобов'язані виплатити лізингової компанії всю суму за договором плюс платіж за викуп. Тому уточніть, від яких ризиків і хто страхує майно - ви або лізингова компанія.

Якщо ви порушите умови договору, вам можуть загрожувати штрафи і додаткові витрати. Від цього ризику можна вберегтися за допомогою добровільного страхування відповідальності.

Після того як ви підпишете договір з лізинговою компанією, у вас на руках повинні залишитися такі документи:

• договір лізингу;
• акт прийому-передачі майна між вами і лізинговою компанією;
• договір купівлі-продажу між продавцем майна і лізинговою компанією;
• додаток до договору купівлі-продажу, в якому зазначено назву обладнання або транспорту, їх комплектація і характеристики або опис об'єкта нерухомості;
• технічний паспорт.

Коли договір підписаний, лізингова компанія зобов'язана:

• внести інформацію про укладення договору в (розділ «Концесії»). У реєстрі повинні бути вказані дата укладення договору, його номер, дату початку і закінчення лізингу. Перевірте, чи правильно вказано назву лізингової компанії і ваші дані;




• передати вам майно в тому стані, яке зазначено в договорі. З цього моменту ви маєте за свій рахунок проводити техобслуговування обладнання або транспорту і ремонтувати їх, якщо в договорі лізингу немає інших умов;
• віддати документи на майно (наприклад, технічний паспорт), а також запасні або додаткові деталі, якщо вони йдуть в комплекті з устаткуванням.

Як оплачувати лізинг?

Платежі за лізинг вносять в кілька етапів:

1. початковий внесок (зазвичай 20-30% від вартості майна);

2. регулярні виплати (зазвичай щомісячні або щоквартальні);

3. платіж за викуп майна.

Останній викупної платіж ви вносите тільки в тому випадку, якщо хочете залишити майно собі. Сума викупу залежить від умов вашого договору, так що уважно вивчіть його, перш ніж підписати.

Іноді за лізинг можна розраховуватися продукцією. Наприклад, якщо ви берете в лізинг обладнання для польових робіт, лізингова компанія може погодитися прийняти від вас платіж зерном. У такому випадку ціна зерна прописується в договорі.

Регулярні виплати бувають:

• аннуїтетниє - ви платите одну і ту ж суму протягом усього терміну договору;
• регресивні - в перші місяці ви платите більше, потім сума внесків поступово знижується. Це, по суті, спосіб перерозподілити боргове навантаження.

Якщо у вас сезонний бізнес, лізингова компанія може піти вам назустріч і скласти індивідуальний графік виплат: ви будете платити більше в ті місяці, коли ваша виручка вище.

Що буде, якщо вчасно не внести платіж або не повернути обладнання?

Якщо ви не будете вносити регулярні виплати, лізингова компанія розірве з вами договір і забере майно. Причому всі витрати на демонтаж і транспортування ляжуть на вас.

Поки ви не викупили майно, воно належить лізинговій компанії.

Але це ще не все. Згідно із законом, якщо ви двічі не заплатите або прострочив платіж, лізингова компанія має право списати суму вашого боргу з рахунку, з якого ви до цього оплачували лізинг. Оскаржити таке списання грошей ви зможете тільки через суд.

Якщо за договором ви не збиралися викуповувати майно, а взяли його на час і не повернули в строк, то вам доведеться заплатити неустойку. У лізингової компанії можуть бути свої плани на це майно - наприклад, передати його іншому підприємцю. І якщо через вас компанія порушить інший договір і заплатить за це штраф, вам доведеться, крім неустойки, відшкодувати їй і ці витрати.

У лізингу є й інші підводні камені.

ризики лізингу

Навіть якщо ви вчасно вносите платежі, вас можуть чекати неприємні сюрпризи.

• конфіскація майна
  Деякі лізингові компанії можуть конфіскувати майно, навіть якщо ви справно платите за рахунками. Це може статися, якщо ви порушуєте інші істотні умови договору. Наприклад, виїжджаєте на лізинговому транспорті за межі обумовленого регіону або не дотримуєтесь правила експлуатації устаткування, що може привести до його поломки або швидшого зносу. Тому потрібно уважно вивчити всі пункти договору, перед тим як його підписати.
  Якщо ви вважаєте, що нічого не порушили і у вас відібрали лізингове майно неправомірно, можете оскаржити дії компанії в суді.

• Відмова у викупі майна
  Навіть якщо ви прописали в договорі, що в кінці терміну лізингу викупите майно, недобросовісна лізингова компанія може відмовитися його віддавати або затримати передачу прав на обладнання, транспорт або нерухомість.
  У такій ситуації ви можете зажадати через суд передати вам майно, всі необхідні документи і відшкодувати виникли збитки.

• Втрата власного майна
  Деякі компанії під виглядом лізингу пропонують підприємцям і звичайним споживачам кредити під заставу особистих автомобілів або нерухомості клієнтів. Це загрожує тим, що при найменшій простроченні або недоплати люди втрачають свої власні машини і квартири. Така схема називається зворотним лізингом.
  Сам по собі зворотний лізинг - легальна практика. Власники промислового обладнання, судів, літаків і поїздів часто працюють з лізинговими компаніями за такою схемою.
  Але останнім часом з'явилися фірми, які використовують зворотний лізинг для того, щоб без ліцензії і без контролю Банку Росії видавати кредити приватним особам і індивідуальним підприємцям.

Що таке зворотний лізинг?

У разі звичайного лізингу лізингова компанія за рахунок власних або кредитних грошей купує майно, а потім здає його в оренду підприємцю. Якщо бізнесмен через фінансові труднощі не може вчасно вносити платежі, він просто повертає орендований транспорт або обладнання або звільняє чуже приміщення.

У разі зворотного лізингу ви продаєте ваше власне майно лізингової компанії і одночасно укладаєте на нього лізинговий договір. Тобто отримуєте велику суму грошей і продовжуєте користуватися тим же транспортом, нерухомістю або обладнанням, але платите за них оренду. І можете в кінці терміну лізингу викупити їх назад.

Така схема не порушує. Але деякі компанії таким способом просто намагаються обійти. Підприємців і споживачів переконують, що це легкий спосіб отримати гроші, коли не вдається взяти кредит або позику. При цьому запевняють, що ніяких додаткових ризиків не виникає.

Чим може бути небезпечний зворотний лізинг?

Суми штрафів та неустойок, які можуть зажадати банки, МФО і КПК в разі прострочення платежів, обмежені законом . Для лізингу таких обмежень немає. Тому деякі компанії вводять драконівські штрафи - наприклад, неустойка за кожний день прострочення може становити 5% від суми позики. Тобто при простроченні в 10 днів клієнт повинен буде виплатити неустойку, рівну половині позики.

При цьому компанії, які під виглядом зворотного лізингу кредитують приватних осіб, намагаються викупити автомобіль або нерухомість клієнта за заниженою ціною. Вони запевняють, що це вигідніше для людини - адже в цьому випадку розмір лізингових платежів буде нижче. А в кінці терміну лізингу клієнтові простіше буде викупити своє майно назад.

Але в реальності все не так просто. Компанія може прописати в договорі, що має право розірвати договір і забрати майно, якщо клієнт заплатити в строк платіж навіть на пару днів. При цьому недобросовісні компанії можуть спеціально й вказати в графіку платежів обов'язкові додаткові витрати. Наприклад, не включити в нього вартість страховки. І якщо клієнт її не сплатить, це може стати приводом для розірвання договору. В результаті людина втрачає можливість викупити своє майно назад по тій же заниженою ціною, за якою його продав лізингової компанії.

Всі ці ризики зазвичай виникають, якщо ви укладаєте договір з компанією, яка лише прикривається лізингової схемою, щоб нажитися на довірливих людях. Зараз не потрібно отримувати спеціальну ліцензію для того, щоб займатися лізингом. Тому вся відповідальність за вибір надійного партнера лягає на вас.

Як вибрати лізингову компанію?

• Вибирайте компанію зі стажем. При багатьох великих банках і виробничих підприємствах працюють свої лізингові компанії. Вивчіть їх пропозиції.
• Уважно почитайте відгуки про компанії, які вас зацікавили. Можливо, ваші друзі або колеги вже працювали з цими компаніями і можуть поділитися досвідом.
• Запитайте у лізингової компанії бухгалтерський баланс. Його дають подивитися не завжди, але спробувати варто. Баланс допоможе зрозуміти, звідки у компанії гроші: чи бере вона кредити в банках, випускає облігації або в її капітал вкладають власні гроші засновники. Компанія з різними джерелами фінансування надійніше, ніж з одним.
• Вибирайте лізингову компанію, яка спеціалізується на потрібному вам майно - наприклад, на автомобілях. Коли у компанії є налагоджені контакти з автовиробниками та дилерами, швидше за все, працювати з нею буде простіше, безпечніше і вигідніше.
• Потрібно звернутися до представника лізингової компанії, з яким бізнесом вона частіше працює - з малим або середнім, з юрособами або індивідуальними підприємцями. Може бути, компанія фокусується на певних галузях - наприклад, сільському господарстві або високих технологіях. Вибирайте ту компанію, яка глибше занурена в специфіку роботи з підприємствами на кшталт вашого.

Пам'ятка для оформляють лізинг

Виберіть надійну лізингову компанію
Почитайте відгуки, поговоріть з представником компанії і її клієнтами.

Уважний прочитайте договір
Перед тим як підписати договір, обговоріть всі його пункти: суму і графік виплат, умови викупу або повернення, страховку, розмір відсотків і неустойки в разі прострочення платежу або несвоєчасного повернення майна.

Дотримуйтесь умови договору
Уважно вивчіть всі вимоги лізингової компанії. Наприклад, може з'ясуватися, що на лізинговому автомобілі не можна виїжджати за межі міста. Або верстат повинен працювати лише певну кількість годин на день. Якщо ви порушите ці умови, компанія може забрати у вас майно.

Слідкуйте за графіком виплат
Якщо ви двічі прострочив виплати, лізингова компанія може розірвати договір і забрати майно, яке вам видали в лізинг.

При грамотному підході лізинг може стати хорошою інвестицією в ваш бізнес - нове обладнання, транспорт або приміщення окуплять себе і дозволять заробити.